课程背景

年终将近，年度税务盘点事项，错过就难以补救的“陷阱”，您了解清楚了吗。

税务新政、财务新准则政策频出，变化日新月异，产生了越来越复杂的税会差异与纳税调整，新环境下的企业所得税汇算清缴即将面临的风险挑战，一不小心陷入误区。

我们邀请具有多年实战经验和深厚理论基础的税务处理专家，以最新政策为理论依据，以实务操作为导向，以纳税申报为主线，系统提示汇算清缴实务要点，全面筛查解决疑难问题，降低企业汇算清缴的涉税风险。

课程收益

Ø  形势研判，把握税收改革新方向

Ø  税政辨析，准确理解政策新要求

Ø  经典回顾，洞悉疑难问题新风险

Ø  热点追踪，紧跟行业税政新变化

课程对象

企业高级管理者、企业财务总监、财务经理、管理会计、资金管理相关人员

课程时间

【会议时间】2021年11月18-19日（星期四、五）  9:00—12:00  13:30—16:30

【会议地点】金河宾馆  郑州市金水区金水路与经三路交叉口东北角（地铁1号线紫荆山站D出口

授课嘉宾

翟纯垲：注册会计师，注册税务师，中国税务报特约撰稿人。翟老师从事财税工作20余年，历任国有特大型企业、外商投资上市公司财税负责人，知名会计师事务所、税务师事务所、管理咨询公司技术负责人，多家大中型企业常年税务顾问，服务对象涉及内外资不同类型、多种行业，致力于为其提供全面的财税咨询和规划服务。翟老师具备丰富的实践经验和深厚的理论造诣，曾在中国税务报等各种顶尖刊物上发表多篇文章，著有《营改增实战与筹划必读200案例》。

翟老师主讲企业所得税、个人所得税等涉税风险防范，汇算清缴全攻略、新准则调整下的税会差异与风险防范、金税三期数据比对及风险预警对企业的影响几何、企业如何破解个税社保困境等数十门课程，涉及全行业全税种，授课风格贴近实务，颇受学员喜爱。

精彩内容

一、新政梳理与风险解析及应对

— 最新实施的城建税法重要变化

— 印花税法最新变化及风险解析与应对

— 最新所得税政策风险解读与规划应对

— 留抵退税政策最新变化及风险管控与筹划

— 研发费用加计扣除政策最新变化及风险管控与筹划     

— 小微企业免增值税新政风险管控与筹划

— 小微企业免增值税新政在各种实务应用与筹划

— 固定资产加速折旧政策延期风险管控与筹划

— 集团无偿拆借免增值税政策延期风险管控与筹划

— 集团资金往来企业所得税管控与筹划

— 小型微利企业和个体工商户新政风险管控与筹划

— 电子专票新政最关键的核心风险事项把控与筹划

— 金税四期最新费用与发票风险指标解读与规划

— 金税四期亮点与注意事项

二、年终安排、汇算清缴税务事项风险识别及应对

◉ 收入收益类年终安排、汇算清缴税务事项风险识别及应对

— 增值税申报表销售额与企业所得税申报表收入核对

— 返利折扣在新收入准则下汇算清缴税务事项风险识别及应对

— 新收入准则下售后代管安排产生新的税会差异调整

— 新收入准则下房地产企业预收账款新变化

— 附有销售退回条款在新准则下的汇算清缴调整

— 不征税收入汇算清缴常见风险与解析

— 租金、利息未按照责权发生制调整

◉ 资产类年终安排、汇算清缴税务事项风险识别及应对

— 存货年终税务事项盘点

— 存货跌价准备纳税调整

— 运费在新准则下的纳税调整

— 存货视同销售纳税调整新变化

— 年终盘点购置固定资产取得发票税务风险

— 固定资产加速折旧调整及规划

— 固定资产抵免纳税调整

— 固定资产大修的税会差异及调整

— 固定资产减值准备对利润及所得的影响策略

— 资产损失纳税调整

◉ 重组类年终安排、汇算清缴税务事项风险识别及应对

— 股权转让时间纳税调整

— 股息红利免税纳税调整

— 划转股权（票）纳税调整

— 划转股权企业所得税与土地增值税规划

— 长期股权投资权益法纳税调整

— 非货币投资纳税调整

— 技术成果投资纳税调整

— 债务重组纳税调整

◉ 费用类年终安排、汇算清缴税务事项风险识别及应对

— 广宣费与公益性捐赠纳税调整的差异

— 业务招待费税负筹划点

— 跨年度发放工资的纳税调整

— 实习生、临时工、季节工、劳务派遣、返聘退休人员费用年终盘点

— 一次性补偿金、年终奖年终盘点

— 租赁费用在新准则下的纳税调整

— 财务费用年终盘点风险识别及应对

— 集团资金往来的增值税、企业所得税税务风险应对方式

◉ 综合类类年终安排、汇算清缴税务事项风险识别及应对

— 研发费用收入占比对高新企业汇算清缴带来的影响

— 高新企业筹划失败案例带来的警示

— 小型微利企业年终盘点风险识别及应对

— 总分机构汇算清缴纳税调整风险事项

— 其他应付款年终盘点风险识别及应对

— 预收账款、合同负债年终盘点风险识别及应对

— 三流一致年终盘点风险识别及应对

— 年终盘点发票取得风险识别及应对